Rút tiền gửi ngân hàng, kho bạc nhập quỹ tiền mặt

Bài viết hướng dẫn định khoản và  thao tác thực hiện trên phần mềm cho nghiệp vụ rút tiền gửi ngân hàng, kho bạc nhập quỹ tiền mặt . Qua đó giúp kế toán nắm được và hiểu rõ quy trình, đảm bảo thực hiện đúng theo quy định của chế độ kế toán.

Nợ TK 111: Tiền mặt (chi tiết tài khoản 1111, 1112)

Có TK 112: Tiền gửi Ngân hàng, Kho bạc (chi tiết tài khoản 1121, 1122)

Khi có nhu cầu rút tiền từ tài khoản tiền gửi về nhập quỹ, đơn vị thực hiện các hoạt động sau:

1. Kế toán lập Giấy rút tiền mặt hoặc viết Séc tiền mặt kèm theo Bảng kê chứng từ thanh toán hoặc chứng từ gốc chuyển cho Kế toán trưởng, Thủ trưởng đơn vị ký duyệt và đóng dấu.
2. Kế toán mang Giấy rút tiền mặt kèm bảng kê chứng từ thanh toán/chứng từ gốc hoặc Séc tiền mặt ra Kho bạc/Ngân hàng nơi giao dịch rút tiền về nhập quỹ tiền mặt.
3. Thủ quỹ sẽ căn cứ vào Phiếu thu để thu tiền và đồng thời ghi sổ quỹ.
4. Căn cứ vào phiếu thu đã có chữ ký của thủ quỹ, kế toán ghi sổ chi tiết tiền mặt, đồng thời căn cứ vào giấy rút dự toán ghi sổ theo dõi dự toán và các sổ kế toán liên quan.

Bước 1: Vào phân hệ Tiền mặt, chọn Lập phiếu thu\Phiếu thu rút tiền gửi NH, KB.

Bước 2: Khai báo thông tin chứng từ Phiếu thu rút tiền gửi NH, KB:

• Nhập Thông tin chung:
• • Người nộp: lựa chọn hoặc khai báo thêm đối tượng nộp tiền.
  • Lý do nộp: nhập tóm tắt nội dung phiếu thu rút tiền gửi ngân hàng, kho bạc.
  • Rút từ tài khoản: lựa chọn hoặc khai báo thêm tài khoản ngân hàng, kho bạc rút tiền.
• Nhập thông tin chi tiết chứng từ: Tài khoản Có, Tài khoản Nợ, Số tiền, Hình thức Cấp phát, Nghiệp vụ, Hoạt động sự nghiệp, CTMT, dự án tương ứng.

Bước 3. Nhấn Cất. Chứng từ sẽ đồng thời hiển thị ở danh sách phiếu thu tiền mặt và chi tiền gửi.

Bước 4: Xem/in mẫu C4-02a/KB: Ủy nhiệm chi (Nghị định 11/2020/NĐ-CP) bằng cách nhấn In trên thanh công cụ.