I. Chuyển khoản chi hoạt động
Vào phân hệ Kho bạc, chọn Rút dự toán\Rút dự toán chuyển khoản.
- Nợ TK 611x/612x: Chi phí hoạt động
- Có TK 1351: Phải thu từ ngân sách nhà nước
>> Xem thêm hướng dẫn tại đây.
II. Rút thực chi về chi hoạt động
1. Rút tiền mặt nhập quỹ
Vào phân hệ Kho bạc, chọn Rút dự toán\Rút dự toán tiền mặt.
- Nợ TK 111: Tiền mặt
- Có TK 1351: Phải thu từ ngân sách nhà nước
>>Xem thêm hướng dẫn tại đây.
2. Chi tiền mặt tại quỹ
Vào phân hệ Tiền mặt, chọn Lập phiếu chi\Phiếu chi.
- Nợ TK 611x/612x: Chi phí hoạt động
- Có TK 111: Tiền mặt
>> Xem thêm hướng dẫn tại đây.
III. Rút tạm ứng chi hoạt động
1. Rút tiền về nhập quỹ
Vào phân hệ Kho bạc, chọn Rút dự toán\Rút dự toán tiền mặt: Lưu ý: Tích vào ô Tạm ứng đã cấp/chưa cấp dự toán.
- Nợ TK 111: Tiền mặt
- Có 1351: Phải thu từ ngân sách nhà nước
- Đồng thời Có TK 008: Tạm ứng/Thực chi
>> Xem thêm hướng dẫn tại đây.
2. Chi tiền mặt tại quỹ
Vào phân hệ Tiền mặt, chọn Lập phiếu chi\Phiếu chi. Lưu ý: Nghiệp vụ chọn Tạm ứng đã cấp/chưa cấp dự toán.
- Nợ TK 611x/612x: Chi phí hoạt động
- Có TK 111: Tiền mặt
Đồng thời ghi:
- Nợ TK 1351: Phải thu từ ngân sách nhà nước
- Có TK 511: Doanh thu từ kinh phí NSNN cấp
>> Xem thêm hướng dẫn tại đây.
IV. Chuyển khoản tạm ứng trả NCC
1. Chuyển khoản tạm ứng
Vào phân hệ Kho bạc, chọn Rút dự toán\Rút dự toán chuyển khoản: Nghiệp vụ là Tạm ứng đã cấp/chưa cấp dự toán.
- Nợ TK 331: Phải trả cho người bán
- Có TK 511: Doanh thu từ kinh phí NSNN cấp
- Đồng thời Có TK 008
2. Xác định thanh toán cho KH
Vào phân hệ Tổng hợp, chọn Chứng từ nghiệp vụ khác: Nghiệp vụ là Tạm ứng đã cấp/chưa cấp dự toán.
- Nợ TK 611x/612x: Chi phí hoạt động
- Có TK 331: Phải trả cho người bán
3. Thanh toán tạm ứng
- Vào phân hệ Kho bạc, chọn Lập bảng kê\Lập bảng kê chứng từ thanh toán tạm ứng.
- Nhấn Thêm, chọn khoảng thời gian cần lấy chứng từ để thanh toán.
- Tích các chứng từ cần và nhấn Cất.
- In bảng kê và giấy đề nghị thanh toán
- Chọn sang mục Thanh toán, tích hết chứng từ và nhấn Thanh toán.
