Thu tiền khách hàng

Mục lục

Nhấn chuột trái vào dấu + để xem chi tiết

Mô tả nghiệp vụ

Sau khi bán hàng công nợ cho khách hàng, khi khách hàng thực hiện trả nợ, kế toán làm thủ tục ghi nhận số tiền thu về và cập nhật sổ công nợ khách hàng qua 1 trong 2 hình thức sau:

– Nếu thu tiền gửi:

Ngân hàng/kho bạc nơi đơn vị mở tài khoản tiền gửi gửi giấy báo có cho đơn vị, thông báo về khoản tiền đổ vào tài khoản tiền gửi của đơn vị.
Căn cứ vào giấy báo có, kế toán lập chứng từ ghi nhận khoản thu tiền gửi đã nhận và ghi sổ chi tiết tiền gửi.

– Nếu thu tiền mặt:

Kế toán thực hiện lập Phiếu thu.
Thủ quỹ căn cứ vào Phiếu thu để thu tiền mặt, đồng thời ghi sổ quỹ.
Kế toán căn cứ vào Phiếu thu có chữ ký của thủ quỹ và người nộp tiền để ghi số kể toán tiền mặt.

Hướng dẫn trên phần mềm

a. Thu tiền khách hàng bằng tiền mặt

1. Vào phân hệ Bán hàng, chọn Thu tiền khách hàng\Thu tiền mặt.

2. Khai báo các thông tin chứng từ trên Phiếu thu tiền khách hàng:

Nhập Thông tin chung: Người nộp, Địa chỉ, Lý do nộp.
Nhập thông tin Chứng từ: Ngày chứng từ, Ngày hạch toán, Số phiếu thu, Số phiếu thu.
Nhập thông tin chứng từ chi tiết: TK Nợ, TK Có, Số tiền, Hoạt động…

3. Nhấn Cất.

4. Xem/in mẫu C40-BB: Phiếu thu, Chứng từ kế toán, Biên lai thu tiền bằng cách nhấn In trên thanh công cụ.

b. Thu tiền khách hàng bằng tiền gửi

1. Vào phân hệ Bán hàng, chọn Thu tiền khách hàng\Thu tiền gửi.

2. Khai báo các thông tin chứng từ trên Phiếu thu tiền khách hàng:

Nhập Thông tin chung: Đơn vị nộp, Địa chỉ, Nộp vào tài khoản, Diễn giải.
Nhập thông tin Chứng từ: Ngày chứng từ, Ngày hạch toán, Số chứng từ.
Nhập thông tin chứng từ chi tiết: TK Nợ, TK Có, Số tiền, Hoạt động…