Tôi đã hạch toán đầy đủ phát sinh của các tài khoản 154, 641, 642, 811, 821 rồi nhưng in Phụ biểu F01-01/BCQT vẫn bị lên thiếu số liệu tại cột 6 – Nguồn hoạt động khác được để lại thì làm thế nào?

Bài viết hướng dẫn xử lý trường hợp khi tổng hợp số liệu hoặc lập báo cáo F01-01/BCQT, báo cáo hiển thị sai số liệu hoặc thiếu số liệu mặc dù đơn vị đã nhập đầy đủ thông tin trên các chứng từ hạch toán.

Tình huống này thường xảy ra khi các chứng từ phát sinh liên quan đến tài khoản 154, 642, 821 được khai báo sai hoặc thiếu thông tin Nguồn, Mục, Tiểu mục, dẫn đến chương trình không tổng hợp được chính xác số liệu lên báo cáo.

2.1. Nguyên nhân

Do trên các chứng từ hạch toán liên quan tới các Tài khoản 154, 642, 821 bị chọn nhầm nguồn, thiếu nguồn hoặc thiếu Mục, tiểu mục.

2.2. Cách kiểm tra và khắc phục như sau

Bước 1: Vào Tìm chứng từ

Bước 2: Chọn Khoảng thời gian cần tìm vào ô Từ ngày, đến ngày; sau đó nhấn Cập nhật và tích vào ô Chứng từ đã ghi sổ, rồi nhấn Tìm.

Bước 3: Tại bảng Tìm kiếm chứng từ, lọc tại cột TK Nợ và TK Có lần lượt các TK 154, 642, 821 để lấy lên phát sinh liên quan tới các TK này. Sau đó lọc tiếp như sau:

• Tại cột Nguồn, lọc kiểm tra xem có phát sinh Nguồn không thuộc Nguồn khác hay không hoặc cột Nguồn có đang bị Trống hay không

Ví dụ: TK 642 có những chứng từ của nguồn khác (nguồn học phí) nhưng đang chọn sai nguồn là Nguồn ngân sách xã tự chủ

• Hoặc Tại cột Tiểu mục, bạn lọc với điều kiện Tiểu mục bị Trống.

Ví dụ: TK 642 đang có chứng từ hạch toán phát sinh bị thiếu Tiểu mục

Bước 4: Chọn tới từng dòng chứng từ bị sai Nguồn hoặc thiếu Tiểu mục, nhấn Xem chứng từ để mở được chứng từ lên, sau đó nhấn bỏ ghi và Sửa lại cho đúng Nguồn và đúng Tiểu mục.

Lưu ý: Để tránh tình trạng bị thiếu Nguồn, Tiểu mục mà chương trình vẫn cho ghi sổ khi hạch toán các chứng từ phát sinh liên quan tới Tài khoản 154, 642, 821, bạn vào Danh mục\Tài khoản\Hệ thống tài khoản, rồi mở lần lượt từng TK 154, 642, 821 lên và tích vào ô Chi tiết theo Nguồn, Mục, Tiểu mục và nhấn Cất.