Nhấn chuột trái vào dấu + để xem chi tiết
Mô tả nghiệp vụ
Khi xem chỉ tiêu Các khoản phải thu khác (mã số 14) và Các khoản phải trả khác (mã số 68) trên báo cáo B01/BCTC có số liệu không đúng và lên cùng một số tiền
Nguyên nhân
- Chỉ tiêu Các khoản phải thu khác bằng tổng số dư Nợ các TK 138, 338 (chi tiết theo từng đối tượng công nợ), 133, 137, 141, 242, 248
- Chỉ tiêu Nợ phải trả khác bằng tổng số dư Có các TK 133, 138, 332, 333, 334, 338 (Trong đó TK 338 và 138 chi tiết theo từng đối tượng công nợ).
- Nhưng thông thường do TK 3381 có số dư cuối kỳ cả bên Nợ và bên Có trên Bảng cân đối số phát sinh S05-H
- Bạn vào Báo cáo\Sổ kế toán\S05-H: Bảng cân đối phát sinh
- Trên tham số báo cáo, chọn Mẫu báo cáo là Mẫu hiển thị số dư hai bên
- Kiểm tra trên Bảng cân đối số phát sinh có số dư TK 3381 cả bên Nợ và bên Có cùng 1 số tiền
Giải pháp
Bước 1: Vào Báo cáo/Báo cáo khác/Báo cáo tổng hợp công nợ để tìm các đối tượng còn dư có và dư nợ. Ví dụ trên S05-H đang có số dư Nợ, Có trên TK 3381
- Chọn Tài khoản: 3381
- Chọn tất cả đối tượng
- Báo cáo sẽ thể hiện đối tượng bên Nợ và đối tượng bên Có đã chọn trên chứng từ hạch toán.
Bước 2: Vào Báo cáo/Tìm kiếm báo cáo/ gõ để tìm Báo cáo chi tiết công nợ phải trả.
- Chọn các các tham số:
– Nguồn, Khoản,CTMT, DA: Tổng hợp
– Mã nhà cung cấp: là đối tượng đang có dư Nợ và dư Có cuối kỳ chưa bù trừ cho nhau theo đã in ở Bước 1.
– Chọn TK 3381
- Tích Đồng ý
- Bạn rà soát lại xem chứng từ nào chưa chọn đúng đối tượng thì tích vào chứng từ và sang phần 2.Thống kê chọn lại đúng đối tượng
Ví dụ: Khi nhận tiền hoa hồng bảo hiểm chọn đối tượng: BHYT, thì khi chi khoản này cần phải chọn ở Tab 2.Thống kê cũng đối tượng: BHYT. Như vậy, cần sửa lại chứng từ chi tiền hoa hồng bảo hiểm y tế
Bước 3: In lại sổ S05-H: Bảng cân đối số phát sinh & Báo cáo B01/BCTC để kiểm tra số liệu
