Làm thế nào để đối chiếu số dư TK 211, 214 trên Bảng cân đối số phát sinh với Sổ TSCĐ- (Có kết nối PM QLTS.VN)?

Để đối chiếu số dư TK 211, 214 trên Bảng cân đối số phát sinh với sổ TSCĐ, bạn thực hiện theo 2 bước sau:

Bước 1: Đối chiếu số dư đầu kỳ của TK 211, 214 trên Bảng cân đối số phát sinh và Sổ TSCĐ

1. Đăng nhập vào phần mềm QLTS.VN.
2. Chọn menu Báo cáo\Báo cáo chế độ kế toán, chọn Mẫu số C03/CCTT – Báo cáo về việc cung cấp thông tin tài chính (TSCĐ vô hình và TSCĐ hữu hình) để đối chiếu so sánh

• Số đầu năm Nguyên giá TSCĐ hữu hình trên C03 so sánh với Dư nợ đầu năm 2111 trên Bảng cân đối
• Số cuối năm Nguyên giá TSCĐ hữu hình trên C03 so sánh với Dư nợ cuối năm 2111 trên Bảng cân đối
• Số đầu năm Hao mòn lũy kế TSCĐ hữu hình trên C03 so sánh với Dư có đầu năm 2141 trên Bảng cân đối
• Số cuối năm Hao mòn lũy kế TSCĐ hữu hình trên C03 so sánh với Dư có cuối năm 2141 trên Bảng cân đối

Tương tự TSCĐ vô hình: 

• Số đầu năm Nguyên giá TSCĐ vô hình trên C03 so sánh với Dư nợ đầu năm 2113 trên Bảng cân đối
• Số cuối năm Nguyên giá TSCĐ vô hình trên C03 so sánh với Dư nợ cuối năm 2113 trên Bảng cân đối
• Số đầu năm Hao mòn lũy kế TSCĐ vô hình trên C03 so sánh với Dư có đầu năm 2143 trên Bảng cân đối
• Số cuối năm Hao mòn lũy kế TSCĐ vô hình trên C03 so sánh với Dư có cuối năm 2143 trên Bảng cân đối

Đối với Giá trị còn lại thì so sánh như sau:

• Số đầu năm Giá trị còn lại trên C03 bao gồm TSCĐ hữu hình và TSCĐ vô hình so sánh với Dư có 421 (số tiền tài sản cố định) đầu năm trên Bảng cân đối
• Số cuối năm Giá trị còn lại trên C03 bao gồm TSCĐ hữu hình và TSCĐ vô hình so sánh với Dư có 421 (số tiền tài sản cố định) đầu năm trên Bảng cân đối

Bước 2: Sau khi đối chiếu, có chênh lệch thì xác định số của báo cáo trên phần mềm nào đúng để sửa số sai trên báo cáo còn lại. Tham khảo cách sửa tại đây.