2. Các bước thực hiện
Để hạch toán được bút toán Nợ TK 632/Có TK 154, bạn thực hiện theo 1 trong 2 cách sau:
Cách 1: Kết chuyển thủ côngBước 1: Vào Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác hạch toán tay bút toán Nợ TK 632/Có TK 154.
Bước 2: Sau đó vào Tổng hợp\Xác định kết quả hoạt động theo hướng dẫn tại đây. Lưu ý: Trường hợp đơn vị đã chuyển bằng tay nhưng tài khoản 154 vẫn còn số dư anh/chị có thể vào Báo cáo\Sổ kế toán\Xem báo cáo S03-H: Sổ cái – Hình thức nhật ký chung để kiểm tra lại chứng từ phát sinh chi tiết và điều chỉnh lại. Cách 2: Thiết lập tài khoản kết chuyểnBước 1: Thêm cặp tài khoản kết chuyển Vào Danh mục\Tài khoản\Tài khoản kết chuyển.
Nhấn Thêm và khai báo thêm tài khoản kết chuyển: Mã kết chuyển nhập 154-632 Loại kết chuyển: Xác định kết quả hoạt động Kết chuyển từ chọn TK 154, Kết chuyển đến chọn TK 632, Nguồn kinh phí để trống Lưu ý: Thứ tự kết chuyển phải trước cặp kết chuyển từ TK 632 về TK 911 và từ TK 911 về TK 421.Ví dụ có thể để thứ tự kết chuyển là 30.
Bước 2: Sau đó vào Tổng hợp\Xác định kết quả hoạt động để kết chuyển chi phí cuối tháng, cuối quý hoặc cuối năm theo hướng dẫn tại đây. Lưu ý: Nếu đã xác định kết quả hoạt động để kết chuyển tự động nhưng TK 154 vẫn còn số dư, anh/chị kiểm tra lại thời điểm kết chuyển đã đúng với cuối kỳ báo cáo đang xem chưa. Nếu thời điểm đã đúng, anh/chị thực hiện lại chứng từ Xác định kết quả hoạt động và kiểm tra lại TK 154. |
