1. Tổng quan
Bài viết hướng dẫn các bước nhập dữ liệu đối chiếu của trường cũ vào trường mới sau khi sáp nhập, giúp báo cáo đối chiếu hiển thị đầy đủ số liệu của cả trường cũ và trường mới.
Lưu ý: Theo Công văn 6196/BTC-QLKT, đơn vị nhận bàn giao chỉ nhập số dự toán còn lại. Tuy nhiên, hiện mỗi đơn vị có thể có hướng dẫn khác nhau; một số đơn vị yêu cầu nhập toàn bộ số đã nhận và đã chi của đơn vị bị sáp nhập vào đơn vị mới. Anh/chị tham khảo công văn 6196/BTC-QLKT tại đây.
Bài viết này hướng dẫn trường hợp nhập toàn bộ số đã nhận và đã chi của đơn vị bị sáp nhập vào đơn vị mới. Anh/chị nên tham khảo thêm hướng dẫn của đơn vị cấp trên trước khi thực hiện.
2. Các bước thực hiện
Bước 1: Nhập số giao dự toán của đơn vị cũ
Vào Kho bạc, chọn Nhận dự toán.
Tùy theo đơn vị muốn lên cột đầu năm hay bổ sung thì làm theo hướng dẫn tương ứng dưới đây.
Bước 2: Nhập số đã chi/ rút dự toán của đơn vị cũ
Vào Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác
- Nhập Ngày hạch toán và Ngày chứng từ là ngày sau sáp nhập.
- Nhập số liệu đã chi theo từng tiểu mục, từng nguồn, căn cứ Mẫu đối chiếu 02a.
- Hạch toán:
- Nguồn tự chủ: Nợ TK 642x / Có TK 1351.
- Nguồn không tự chủ: Nợ TK 611x / Có TK 511.
- Chọn:
- Cấp phát: Dự toán.
- Nghiệp vụ: Thực chi.
- Nhấn Cập nhật hạch toán đồng thời để phần mềm tự sinh Có TK 008 tương ứng.
- Nhấn Cất.
