1. Tổng quan
Bài viết giúp Anh/Chị hiểu quy trình kiểm tra, xác định nguyên nhân và xử lý khi chỉ tiêu Số dư kinh phí chưa sử dụng năm trước chuyển sang (Mã số 198 hoặc 199) trên báo cáo B01/BCQT không lên hoặc lên sai số liệu. Việc này đảm bảo số liệu số dư đầu kỳ phản ánh đúng thực tế, phục vụ công tác quyết toán và tuân thủ quy định kế toán.
Các tình huống thường xảy ra:
-
-
- Đã nhập số dư đầu kỳ ở tài khoản tiền tương ứng 111, 112 nhưng báo cáo B01/BCQT chưa lên số kinh phí năm trước chuyển sang, hoặc lên không đúng.
- Đã nhập số dư ở 421, 468 nhưng báo cáo B01/BCQT chưa lên nhưng báo cáo B01/BCQT chưa lên số kinh phí năm trước chuyển sang, hoặc lên không đúng.
-
2. Các bước thực hiện
Chỉ tiêu 198, 199 trên báo cáo B01/BCQT không lấy theo số dư các tài khoản tiền, mà lấy theo số dư tài khoản 421, 468 chi tiết theo các nguồn thuộc nguồn khác. Để lên đúng số liệu chỉ tiêu Số dư kinh phí chưa sử dụng năm trước chuyển sang (Mã số 198 hoặc 199) thì cần nhập đúng số dư 421, 468 chi tiết theo nguồn.
Anh/chị làm theo các bước sau để kiểm tra và nhập đúng số dư 421, 468 chi tiết theo nguồn phát sinh:
Nhấn chuột trái vào dấu + để xem chi tiết
2.1. Nguyên nhân 1: Do số dư đầu năm TK 421,468 chưa nhập chi tiết theo nguồn, loại khoản
Giải pháp
Bước 1: Xóa số dư TK 421, 468
Lưu ý: Anh/chị thực hiện sao lữu dữ liệu trước khi thực hiện theo hướng dẫn tại đây.
-
- Vào Nghiệp vụ/Nhập số dư ban đầu
-
- Lọc tìm kiếm TK 421, 468 nhấp chuột phải/ chọn Xoá số dư
-
- Phần mềm hiện thông báo “Bạn có chắc chắn muốn xóa số dư của tài khoản <> không?”, nhấn Có
Bước 2: Thiết lập chi tiết TK 421, 468 theo Nguồn, Loại khoản
-
- Vào Danh mục\Tài khoản\Hệ thống tài khoản, kích đúp chuột vào TK 421, 468
-
- Tìm kiếm TK 421, nhấp đôi chuột trái/ tích chọn ô Nguồn và ô Loại Khoản/ Cất
Bước 3: Nhập lại số dư TK 421
-
- Vào Nghiệp vụ/ Nhập số dư ban đầu
-
- Tìm TK 421, kích đúp chuột vào TK 421
- Nhập số dư TK 421 chi tiết theo từng Nguồn, Loại khoản
- Lưu ý: Chọn đúng nguồn thu hoạt động SXKD
2.2. Nguyên nhân 2: Số dư đầu kỳ của TK 421 đã nhập số dư đầu kỳ chi tiết theo nguồn, loại khoản nhưng bị sai số tiền hoặc sai nguồn so với thực tế
Giải pháp
Lưu ý: Trước khi sửa số dư TK 421, 468 nên sao lưu dữ liệu để đảm bảo an toàn
-
- Vào Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, . Sau đó, thực hiện nhập lại số dư đúng số tiền và nguồn thực tế.
-
- Lọc tìm đến TK 421, nhấn Nhập.
-
- Nhập lại số dư đúng số tiền và nguồn thực tế/Cất
