1. Tổng quan
Bài viết giúp Anh/Chị nắm được quy trình kiểm tra, xác định nguyên nhân và hướng xử lý khi phát hiện sai lệch số liệu tại cột 3, 4 trên báo cáo mẫu số 20a (01a-SDKP/ĐVDT) so với báo cáo Tabmis tại kho bạc. Việc này đảm bảo số liệu báo cáo chính xác, phục vụ đối chiếu và quyết toán đúng quy định.
- Cột 3 lấy số liệu Nợ TK 00821, 00822 trên các chứng Nhận dự toán bổ sung, Điều chỉnh dự toán, hủy dự toán trong kỳ xem báo cáo
- Cột 4 lấy số liệu Nợ TK 00821, 00822 trên các chứng Nhận dự toán bổ sung, Điều chỉnh dự toán, hủy dự toán từ đầu năm đến cuối kỳ báo cáo đang xem.
Lưu ý: Nếu in báo cáo khoảng thời gian từ đầu năm ví dụ từ 01/01 thì cột 3, 4 lấy bao gồm cả số liệu Nhận dự toán đầu năm.
2. Cách xử lý
Bước 1: Nhấn biểu tượng 🔍 Tìm chứng từ ở góc trái màn hình,
Bước 2: Khai báo tham số tìm kiếm:
- Tìm theo: Ngày hạch toán, điều kiện Trong khoảng.
- Từ ngày – đến ngày:
- Kiểm tra Cột 3: chọn đúng khoảng thời gian trong kỳ đang xem báo cáo (ví dụ Quý 2: từ 01/04/N đến 30/06/N).
- Kiểm tra Cột 4: chọn khoảng thời gian từ đầu năm đến cuối kỳ báo cáo (ví dụ Quý 2: từ 01/01/N đến 30/06/N).
- Từ ngày – đến ngày:
- Nhấn Cập nhật
- Tích chọn Chứng từ đã ghi sổ.
Bước 3: Nhấn Tìm kiếm.
Bước 4: Điền 00821, 00822 (hoặc 008 nếu muốn xem tổng quát cả 2 tài khoản) tại ô TK Nợ, chọn Nguồn cần kiểm tra.
Bước 5: Đối chiếu từng chứng từ hiển thị với thực tế phát sinh của đơn vị:
- Nhấn vào số chứng từ sai để mở và sửa lại cho đúng.
- Chứng từ thừa: xóa bỏ. Chứng từ thiếu: bổ sung.
- Chứng từ nhận đầu năm: vào chứng từ Nhận dự toán, tích vào ô Đầu năm.
- Chứng từ nhận bổ sung: vào chứng từ Nhận dự toán, tích vào ô Bổ sung.
Bước 6: Sau khi sửa xong, in lại báo cáo 20a để kiểm tra số liệu
Lưu ý: Kiểm tra Cột 3 và Cột 4 lần lượt theo đúng 2 khoảng thời gian khác nhau (trong kỳ/ lũy kế từ đầu năm) — nhầm khoảng thời gian là nguyên nhân phổ biến khiến kết quả đối chiếu không khớp dù chứng từ đã đúng
