Khi xem số tiền Có TK 531 ở báo cáo S05-H lệch với Số thu trong năm (Mã số 203) trên B01/BCQT thì làm thế nào?

Nếu đơn vị có bút toán hạch toán bên Nợ TK 531:

• Thuế GTGT: Nợ TK 531/Có TK 33311, Nợ TK 33311/Có TK 111, 112
• Giảm doanh thu: Nợ TK 531/có TK 111, 112

Giải pháp

• Nếu đơn vị có phát sinh hạch toán thuế GTGT, hoặc giảm thu do thu thừa => 2 báo cáo lệch như là đúng
• Nếu đã loại trừ số giảm thu mà vẫn chênh lệch => bạn kiểm tra bước tiếp theo 
• Thực hiện theo hướng dẫn ở link tại đây

Cách kiểm tra:

1. Nhấn Tìm chứng từ

2. Chọn điều kiện tìm kiếm (là khoảng thời gian tìm đối chiếu dữ liệu), tích chọn Chứng từ đã ghi sổ và nhấn Tìm 

3. Tại bảng Tìm kiếm chứng từ

• Lọc tại cột TK Có là tài khoản 515 hoặc 711.
• Tại cột Nguồn, lọc kiểm tra xem có phát sinh thuộc Nguồn khác hay không.

Cách kiểm tra:

1. Nhấn Tìm chứng từ

2. Chọn điều kiện tìm kiếm (là khoảng thời gian tìm đối chiếu dữ liệu), tích chọn Chứng từ đã ghi sổ và nhấn Tìm 

2. Tại bảng Tìm kiếm chứng từ

• Lọc tại cột TK Có là tài khoản 531.
• Tại cột Nguồn, lọc kiểm tra xem có phát sinh không thuộc Nguồn khác hay không hoặc lọc cột Nguồn bị Trống.

Ví dụ: TK 531 đang có phát sinh chọn sai nguồn là Nguồn ngân sách xã tự chủ.

3. Chọn tới từng dòng chứng từ bị sai Nguồn nhấn Xem chứng từ để mở được chứng từ lên, sau đó nhấn Bỏ ghi và Sửa lại cho đúng Nguồn

4. Nhấn Cất và kiểm tra lại báo cáo