1. Tổng quan
Bài viết hướng dẫn anh/chị kiểm tra nguyên nhân và xử lý khi xem S05-H: Bảng cân đối số phát sinh gặp các tình huống như :
- Tổng số dư đầu năm (đầu kỳ) bên cột Nợ không bằng bên cột Có
- Số dư đầu năm (đầu kỳ) trên báo cáo S05-H không hiển thị hoặc bị âm, dương một số tài khoản, hiển thị sai so với số dư đã nhập trong Số dư ban đầu.
- Tài khoản đã nhập số dư đầu kỳ nhưng xem báo cáo S05-H không hiển thị tài khoản này dù đã bỏ tích Hiển thị tài khoản theo TT 24/2024/TT-BTC.
- Số dư đầu năm bên Nợ hoặc bên Có của một hoặc nhiều tài khoản (ví dụ: TK 111, 112, 211, 214, 353, 3388, 421…) không khớp với số dư cuối năm trước
Nguyên nhân thường gặp là:
Nguyên nhân 1: Do chọn sai tham số báo cáo
Nguyên nhân 2: Do nhập số dư ban đầu chưa đúng
2. Cách xử lý
2.1 Nguyên nhân 1: Do chọn tham số khi xem báo cáo không đúng
Do nhiều tài khoản có số dư đầu kỳ không được nhập chi tiết theo nguồn/khoản, nên khi chọn tham số Tất cả hoặc Chi tiết theo nguồn, báo cáo sẽ không hiển thị số dư đầu kỳ.
Giải pháp 1: Chọn tham số Tổng hợp cho Nguồn, Chương, Khoản
2.2. Nguyên nhân 2: Do số dư ở nhập số dư đầu kỳ không cân
Giải pháp 2: Anh/chị đối chiếu số dư cuối năm trên Bảng cân đối số phát sinh (S05-H) năm trước với số dư đầu năm trên báo cáo S05-H năm nay để xác định tài khoản đang bị chênh lệch và thực hiện sửa lại số dư theo hướng dẫn tại đây.
Lưu ý: Trước khi thực hiện sửa số dư, anh chị cần Sao lưu lại dữ liệu theo hướng dẫn Tại đây
