Tôi xem Báo cáo tình hình tài chính (B01/BCTC) thấy Tổng tài sản không bằng tổng nguồn vốn thì phải làm thế nào?

Giải pháp 1

1. Căn cứ kiểm tra: Bảng cân đối số phát sinh S05- H năm trước cột Số dư cuối năm

2. Vào Nghiệp vụ\Nhập số dư ban đầu, nhập số dư đang bị sai trên dữ liệu năm nay sao cho khớp số dư cuối năm trước

3. Lưu ý: Tài khoản đầu 5, 6, 7, 8, 9 như 511, 611, 612, 711, 811, 911… không có số dư đầu năm

• Nếu các TK này còn số dư, bạn tích chuột vào TK đó, chọn Xóa số dư

4. Bạn in lại B01/BCTC, tích Kiểm tra không cân. Nếu thấy mục 1. Số dư ban đầu không còn chênh lệch => Số dư ban đầu đã cân đối -> Bạn chuyển mục tiếp theo để kiểm tra

• TK doanh thu/chi phí còn số dư đầu năm
• TK doanh thu/chi phí chưa kết chuyển xác định kết quả hoạt động trong năm

Giải pháp 2

1. Nếu TK doanh thu/chi phí còn số dư đầu năm, bạn thực hiện Xóa số dư đầu năm giống hướng dẫn ở Nguyên nhân 1

2. Nếu TK doanh thu/chi phí chưa xác định kết quả hoạt động trong năm

Bạn thực hiện xác định kết quả hoạt động theo hướng dẫn tại đây

• Lưu ý: Bạn kiểm tra 3 nguyên nhân trên, phần nào phần mềm không chỉ ra chênh lệch có nghĩa là phần đó đã đúng
• Bạn in lại báo cáo B01/BCTC để kiểm tra lại số liệu

Giải pháp 4

Theo hướng dẫn của thông tư, cuối kỳ đơn vị bù trừ số dư của từng cặp phát sinh giữa Tài khoản 136 “Phải thu nội bộ đơn vị kế toán” và Tài khoản 336 “Phải trả nội bộ đơn vị kế toán” chi tiết theo từng đối tượng. Khi đối chiếu, nếu có chênh lệch, phải tìm nguyên nhân và điều chỉnh kịp thời để tất toán hết số dư các khoản phải thu và phải trả nội bộ trước khi lập báo cáo tài chính. Nên đơn vị phải xử lý cho 2 tài khoản này hết dư trước khi lập báo cáo tài chính.