Tôi thấy tài khoản 332 còn số dư cuối năm khi xem bảng cân đối số phát sinh (S05-H) thì làm thế nào?

Trước khi sửa số liệu anh/chị thực hiện sao lưu tại đây để có thể phục hồi lại dữ liệu trước khi sửa (nếu cần)

Bước 1: In bảng cân đối số phát sinh

• Vào Báo cáo\Sổ kế toán \S05-H: Bảng cân đối số phát sinh
• Chọn kỳ báo cáo Năm nay, tham số chọn Tổng hợp. Nhấn Đồng ý.

Bước 2: Kiểm tra số dư cuối kỳ TK 332 => Còn số dư trên cột số dư cuối năm

Bước 3: Tích chuột vào TK 332 tương ứng đang có số dư cần kiểm tra

Bước 4: Kiểm tra số dư TK 332 đang dư ở tháng nào

• Trường hợp dòng Số dư cuối tháng không có số liệu => tháng đó đúng.
• Trường hợp dòng Số dư cuối tháng có số liệu => tháng đó sai.

2.3.1. Kiểm tra đầu kỳ tài khoản 332 

Thông thường, đầu kỳ tài khoản 332 không có số dư. Anh/chị kiểm tra trên Bảng cân đối, nếu thực tế đơn vị không có dư đầu năm nhưng báo cáo vẫn hiển thị số dư anh/chị thực hiện:

• Vào số dư ban đầu\tab Số dư tài khoản 
• Tìm đến tài khoản 334 
• Tích vào mũi tên cạnh Sửa nhấn Xóa số dư 

Tham khảo tại đây

Sau khi xóa số dư anh/chị in lại Bảng cân đối phát sinh theo hướng dẫn mục 2.2 để kiểm tra lại số dư 332 nếu còn dư thì thực hiện kiểm tra tiếp như sau:

2.3.2. Cách xử lý số dư cuối kỳ của tài khoản 332

Sau khi xóa số dư anh/chị in lại Bảng cân đối phát sinh theo hướng dẫn mục 2.2 để kiểm tra lại số dư 332 nếu còn dư số cuối kỳ thì thực hiện kiểm tra theo 2 trường hợp sau:

Trường hợp 1: Số dư cuối kỳ của tháng dư bên Nợ 

* In sổ S03-H: Sổ cái – Hình thức nhật ký chung như sau : 

• Vào Báo cáo\Sổ kế toán S03-H: Sổ cái – Hình thức nhật ký chung
• Chọn tháng bị sai hoặc xem chọn theo thời gian mong muốn
• Tích chọn cộng gộp các bút toán giống nhau
• Tích Xem sổ cái tài khoản theo từng tháng khi xem kỳ báo cáo theo năm
• Tích chọn tham số tổng hợp
• Cột số tài khoản tìm và tích chọn tài khoản 332 tương ứng cần kiểm tra nhấn Đồng ý 

Nếu số dư cuối kỳ của tháng dư bên Nợ 

Nguyên nhân : Do hạch toán thiếu bút toán Hạch toán chi phí bảo hiểm

Giải pháp :

• Tích chuột vào số chứng từ cần bổ sung Hạch toán chi phí bảo hiểm

• Vào Tiện ích\Hạch toán chi phí bảo hiểm\Cất.

Lưu ý: Nếu sau khi tích phần mềm có cảnh báo Đồng bộ chứng từ để đồng bộ lại chứng từ nghiệp vụ khác (Chứng từ hạch toán chi phí bảo hiểm) đã có thì anh/chị thực hiện :

• Nhấn Có nếu muốn đồng bộ lại sau đó kiểm tra lại chứng từ mà phần mềm sinh rồi nhất Cất

Trường hợp 2: Số dư cuối kỳ của tháng dư bên Có 

* In sổ S03-H: Sổ cái – Hình thức nhật ký chung như sau : 

• • Vào báo cáo\Sổ kế toán S03-H: Sổ cái – Hình thức nhật ký chung
  • Chọn tháng bị sai hoặc xem chọn theo thời gian mong muốn
  • Tích chọn cộng gộp các bút toán giống nhau
  • Xem sổ cái tài khoản theo từng tháng 
  • Tích chọn tham số tổng hợp
  • Cột số tài khoản tìm và tích chọn tài khoản 332 tương ứng cần kiểm tra nhấn Đồng ý

Nếu số dư cuối kỳ của tháng dư bên Nợ 

Nguyên nhân: Do hạch toán thừa Hạch toán chi phí bảo hiểm

Giải pháp:

• Tích chuột vào số chứng từ thừa

• Tích Bỏ ghi\Xóa

Nguyên nhân: Chưa ghi sổ chứng từ chuyển khoản bảo hiểm

Giải pháp: Anh/chị kiểm tra xem đã có bút toán hạch toán chi chuyển bảo hiểm chưa TK332/Có các TK 1351, 511. Nếu có rồi mà đang bị bỏ ghi thì thực hiện ghi sổ lại