Tạm ứng cho cán bộ trong đơn vị

Bài viết này hướng dẫn anh/chị định khoản và thao tác nhập liệu trên phần mềm cho nghiệp vụ chi tiền tạm ứng cho CBNV bằng tiền gửi.

Nợ TK 1411: Tạm ứng với người lao động

Có TK 112 (chi tiết tài khoản 1121, 1122)

Khi phát sinh nhu cầu chi tiêu (chi nộp thuế, chi tạm ứng, chi cho vay, chi cấp kinh phí, chi khác,…) bằng qua tài khoản tiền gửi, quy trình thực hiện như sau:

1. Căn cứ vào đề nghị thanh toán/đề nghị tạm ứng hoặc đề nghị chi tiền của các đối tượng liên quan, kế toán lập ủy nhiệm chi theo mẫu của Ngân hàng/Kho bạc nơi đơn vị mở tài khoản tiền gửi.
2. Sau khi ủy nhiệm được ký duyệt, kế toán mang ủy nhiệm chi ra ngân hàng, kho bạc nơi mở tài khoản tiền gửi làm thủ tục thanh toán.
3. Căn cứ vào liên ủy nhiệm chi trả lại đơn vị và giấy báo nợ của Ngân hàng, Kho bạc, kế toán ghi sổ chi tiết tiền gửi.

Bước 1: Vào phân hệ Tiền gửi, chọn Chi tiền\Chi tiền gửi.

Bước 2: Khai báo thông tin chứng từ chi khác bằng tiền gửi

• Nhập thông tin chung: 
• • Tài khoản chi: lựa chọn hoặc khai báo thêm tài khoản ngân hàng, kho bạc chi tiền.
  • Đơn vị nhận: lựa chọn hoặc khai báo thêm đối tượng nhận tiền.
  • Tài khoản nhận: lựa chọn hoặc khai báo thêm tài khoản ngân hàng, kho bạc nhận tiền.
• Nhập thông tin chứng từ chi tiết: TK Nợ 141, Số tiền, Hoạt động tương ứng, Thuế suất (nếu có).

Bước 3: Nhấn Cất.

Bước 4: Xem/in các mẫu chứng từ liên quan khác bằng cách nhấn In trên thanh công cụ.